Postavy z filmu Smoke se vracejí, aby si zafilozofovaly o kouření, vztazích, baseballu, New yorku a belgických vaflích.
I tentokrát tvůrci budují komorní, avšak pestrý portrét městské čtvrti prostřednictvím drobných příběhů jejích obyvatel, kteří se setkávají v obchodě s tabákem.
Série převážně improvizovaných scén, jimž vévodí epizoda filozofování známého filmového režiséra nad poslední cigaretou jeho života, skládá dohromady nenápadný snímek plný originálního humoru a elementárního lidství.